روش‌های استعلام بدهی مالیاتی

مالیات، یک بحث آشنا برای اشخاص حقیقی و حقوقی مانند مدیران کسب و کارها، بنگاه‌ها، مالکان منازل مسکونی خالی از سکنه، صاحبان مشاغل و … محسوب می‌شود. به هزینه اجتماعی که دولت برای بهبود سطح رفاه جامعه از افراد دریافت می‌کند، مالیات گفته می‌شود. بدهی مالیاتی، همان مبلغ مالیات عقب‌افتاده است که در زمان مقرر به حساب دولت واریز نشده است. اما چگونه می‌توانید از میزان بدهی مالیاتی خود آگاه شوید؟ چندین گزینه برای اطلاع از سوابق مالیاتی وجود دارد. ساده‌ترین و سریع‌ترین روشی که می‌توانید از آن استفاده کنید، استعلام مالیاتی با کد ملی است. در مطلب امروز توضیح می‌دهیم که مشاهده سوابق مالیاتی با کد ملی شامل چه مراحلی است.

مشاهده سوابق مالیاتی با کد ملی

تا همین چند سال قبل برای دریافت سوابق مالیاتی خود مجبور بودید به نزدیک‌ترین حوزه امور مالیاتی مراجعه کنید. این کار در اغلب موارد وقت گیر بود. همچنین به دلایلی نظیر تعداد بالای متقاضیان، قطع بودن سیستم، شلوغی اپراتور مربوطه و … ممکن بود نتوانید با یک بار مراجعه از میزان بدهی مالیاتی خود مطلع شوید. اما امروزه یک روش سریع و کاملا مطمئن برای این کار وجود دارد؛ استعلام مالیاتی با کد ملی. اشخاص حقیقی برای مشاهده بدهی مالیاتی خود باید مراحل زیر را دنبال کنند. 

۱. ابتدا وارد سامانه http://www.my.tax.gov.ir/ شوید و خود را ثبت نام کنید. پس از تکمیل ثبت نام و دریافت کلمه عبور با کد ملی خود وارد سایت شوید.

۲. در این مرحله یک کد ۶ رقمی از طریق پیامک برای شما ارسال می‌شود.

۳. کد ۶ رقمی را وارد کنید و گزینه تأیید را بزنید.

۴. در این مرحله وارد پنل کاربری خود خواهید شد. در منوی سمت راست روی گزینه استعلام بدهی مالیاتی (اولین گزینه) کلیک کنید.

۵. اکنون با وارد کردن کد ملی خود می‌توانید علاوه بر مشاهده سوابق مالیاتی به ابلاغیه‌های الکترونیکی، اظهارنامه‌ها و فیش‌های پرداخت شده مالیاتی نیز دسترسی داشته باشید.

موارد استعلام مالیاتی با کد ملی

با توجه به قانون مالیات‌های مستقیم، تمام افراد حقیقی که در طی یک دوره مالی به درآمد مشخصی می‌رسند، باید مالیات آن را به دولت پرداخت کنند (البته با در نظر گرفتن معافیت‌های قانونی که برای پرداخت مالیات وجود دارد).

استعلام مالیات سکه با کد ملی

از سال ۱۳۹۷ سکه‌هایی که توسط بانک مرکزی به فروش می‌رسند، شامل مالیات می‌شوند. برای استعلام مالیات سکه با کد ملی نیز باید به سایت سازمان امور مالیاتی مراجعه کنید.

میزان مالیاتی که لازم است به ازای خرید سکه از بانک مرکزی پرداخت کنید، به تعداد سکه‌های خریداری شده بستگی دارد.

• اگر سکه‌های خریداری شده شما کمتر از ۱۰۵ عدد باشد، با مراجعه به سازمان امور مالیاتی و ثبت اطلاعات خود در آنجا به شما نام کاربری و رمز عبور داده می‌شود. سپس می‌توانید با استفاده از آنها وارد سامانه امور مالیاتی شوید و بدهی مالیاتی خود را مشخص کنید.
• اما افرادی که بیشتر از ۱۰۵ عدد سکه از بانک مرکزی خریداری کنند، دیگر به عنوان افراد حقیقی در نظر گرفته نمی‌شوند و لازم است همانند صاحبان کسب و کارها اظهارنامه مالیاتی پر کنند. بدین ترتیب با ایجاد یک پرونده مالیاتی برای آنها، تمام اطلاعات کسب و کار در آن ثبت خواهد شد و پرداخت مالیات سکه به صورت سالانه انجام می‌شود.

استعلام مالیات خودرو با کد ملی

تسویه بدهی مالیاتی خودرو قبل از فروش ماشین ضرورت دارد. همانطور که می‌دانید مالکان خودرو باید به صورت سالانه مالیات ماشین خود را پرداخت کنند. برای استعلام مالیات ماشین با کد ملی باید به سامانه https://cartransfer.tax.gov.ir مراجعه نمایید و شماره پلاک خودرو و کد ملی مالک ماشین را وارد کنید.

استعلام مالیات ملک و املاک با کد ملی

صاحبان املاک باید بدهی مالیاتی خود را به صورت سالانه پرداخت کنند. مغازه‌ها و واحدهای صنفی نیز با توجه به نوع فعالیت خود مشمول مالیات می‌شوند. افراد حقیقی که ملک خود را اجاره می‌دهند نیز باید مالیات درآمد حاصل از اجاره را بپردازند.

استعلام بدهی مالیاتی دستگاه کارت خوان با کد ملی

همه مشاغل و کسب و کارهایی که از دستگاه‌های کارت خوان استفاده می‌کنند نیز باید دستگاه خود را در سازمان امور مالیاتی ثبت نمایند. بدین ترتیب یک نام کاربری و رمز عبور در اختیارشان قرار می‌گیرد که با وارد کردن آنها در سامانه امور مالیاتی می‌توانند بدهی مالیاتی دستگاه کارتخوان را استعلام بگیرند.

استعلام بدهی مالیاتی برای اشخاص حقوقی

شرکت‌ها و اشخاص حقوقی نیز می‌توانند بدهی مالیاتی خود را استعلام نمایند. با این حال آنها برای این کار به جای کد ملی باید از شناسه ملی استفاده نمایند. شناسه ملی به کد یکتا و منحصر به فردی گفته می‌شود که توسط سازمان امور مالیاتی به شرکت ها و بنگاه‌ها داده می‌شود. در واقع اشخاص حقوقی از طریق شناسه ملی در سازمان امور مالیاتی ثبت می‌شوند و با وارد کردن شناسه ملی خود می‌توانند از میزان بدهی مالیاتی‌شان مطلع شوند.

مزایای استعلام مالیاتی با کد ملی

استعلام بدهی مالیاتی از طریق کد ملی مزایای متعددی دارد؛ از جمله: 

• صرفه جویی در وقت به دلیل عدم نیاز به مراجعه حضوری
• امکان استعلام بدهی مالیاتی در هر ساعت از شبانه روز و در تمام روزهای هفته
• تسریع روند پرداخت بدهی مالیاتی
• جلوگیری از پرداخت جریمه‌های احتمالی به دلیل تأخیر در پرداخت مالیات
• یک روش سریع و کاملا مطمئن

تبعات عدم پرداخت بدهی مالیاتی

عدم پرداخت به موقع مالیات در نظر گرفته شده برای شما به عنوان یک شخص حقیقی یا حقوقی به عنوان فرار مالیاتی شناخته می‌شود و با توجه به میزان بدهی مالیاتی و مدت زمان تأخیر در پرداخت تبعاتی به دنبال دارد. از طریق استعلام مالیاتی با کد ملی و یا شناسه ملی می‌‌توانید جلوی عواقب ناخوشایند زیر را بگیرید.

• محرومیت از معافیت و بخشودگی
• جریمه و حبس
• محاسبه مالیات به شیوه علی الرأس
• توقیف اموال
• ممنوع الخروج شدن
• مجازات اداری
• ابطال اسناد انتقال صوری

نحوه پرداخت بدهی مالیاتی

پس از استعلام مالیاتی با کد ملی و یا شناسه ملی می‌توانید از روش‌های مختلفی برای پرداخت بدهی مالیاتی خود استفاده کنید.

• مراجعه به بانک برای پرداخت قبض مالیاتی
• مراجعه حضوری به شعبه مالیاتی برای پرداخت قبض
• تسویه بدهی مالیاتی از طریق پرداخت الکترونیکی بین بانکی
• پرداخت قبض مالیات با عابر بانک
• پرداخت بدهی مالیاتی از طریق سامانه پرداخت قبض مالیاتی  payments.tax.gov.ir
• مراجعه به سامانه امور مالیاتی ( tax.gov.ir) و پرداخت قبض مالیات با شناسه ۳۰ رقمی

حرف آخر

تمام افراد حقیقی یا حقوقی لازم است حداقل سالی یکبار بدهی مالیاتی خود را استعلام نمایند. علاوه بر مراجعه حضوری به شعب اداره مالیات یا دفاتر پیشخوان دولت و کافی‌نت‌ها شما می‌توانید استعلام سوابق مالیاتی خود را به صورت الکترونیکی و با مراجعه به سامانه امور مالیاتی کشور ( tax.gov.ir) نیز انجام دهید. استعلام بدهی مالیاتی به صورت الکترونیکی برای افراد حقیقی و حقوقی کمی متفاوت است. افراد حقیقی باید استعلام مالیاتی با کد ملی انجام دهند؛ در صورتی که افراد حقوقی برای این کار باید از شناسه ملی استفاده نمایند.

سوالات متداول